Từ tháng 10/2022 – 19/2/2024, nhân viên kế toán Đỗ Thị Thương đã lập các ủy nhiệm chi bảo, thêm vào danh sách chuyển tiền rồi chiếm hơn 64 tỷ đồng của Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm cũ.

Tha/m ô 64 tỷ lệ chi tiêu cá nhân hết

hôm qua (27/8), Tòa án nhân dân cấp cao tại Hà Nội mở phiên tòa phúc thẩm, xem xét đơn vị phản kháng xin giảm nhẹ trách nhiệm hình sự với bị cáo Lê Mạnh Quân , SN 1972, cựu giám đốc Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm cũ và Đinh Tĩnh Giang , SN 1973, cựu toán hiểm nghèo Bảo hiểm xã hội về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.

vụ án, có bà Đỗ Thương Thương , SN 1990, cựu nhân viên kế toán cùng bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm, bị truy tố về tội “Tham ô tài sản”.

Tuy nhiên, phiên bản xây dựng đã phải tạm thời được khai báo Giang vắng mặt và chưa được kiểm chứng thành công giá rẻ giấy triệu tập.

Hồ sơ công việc hiện tại, Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm thuộc Bảo hiểm xã hội thành phố Hà Nội, có bốn cách pháp nhân, con dấu, tài khoản riêng.

Bị cáo Đỗ Thương Thương khi bị cảnh sát bắt giữ.

Từ tháng 4/2014 – 3/2024, bị báo cáo Lê Mạnh Quân làm giám đốc Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm – là người đứng đầu đơn vị, chủ tài khoản, người quản lý tiền mặt tại ngân hàng, nắm bắt thông tin và kiểm tra các nội dung chuyển tiền, số tiền chuyển ra khỏi tài khoản của Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm, trực tiếp phụ trách phòng kế toán.

Còn được báo cáo Đinh Tĩnh Giang được bổ sung nhiệm vụ kế toán trưởng Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm từ ngày 31/12/2020 – 3/2024. Trong khi đó, bà Đỗ Thương Thương là nhân viên kế toán của Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm từ tháng 4/2016 – 3/2024.

Theo báo cáo, Thương mại được giao nhiệm vụ tiếp nhận danh sách các đơn vị, cá nhân được kiểm tra tiền bảo hiểm đau, thai sản, dưỡng sức từ Bộ phận chế độ chính sách rồi toán toán tài khoản kế toán, lập Bảng danh sách các công ty, cá nhân được nhận tiền (lập trên phần mềm Excel) và Ủy viên chi, trong ra bản giấy trình Giang và Quân xác minh, ký duyệt chuyển rồi đến ngân hàng để thực hiện chuyển tiền từ hội đồng tài khoản của Bảo hiểm Nam Từ Liêm đến công ty hoặc cá nhân được nhận ảnh hưởng.

Sau khi thực hiện giao dịch chuyển tiền, ngân hàng bàn giao bảng đối chiếu số dư tài khoản gửi và bảng kê thu phí hàng tháng cho Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm kiểm tra và xác nhận.

Trụ sở bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm cũ.

Bản án sơ thẩm cho rằng, lợi ích nhiệm vụ được giao tại phòng kế toán, sau khi đã có đầy đủ chữ ký duyệt của Giang và Quân, Thương mại sửa thông tin chuyển tiền trên Bảng kê danh sách công ty, cá nhân được nhận tiền bằng thông tin của 3 người mà Thương nhờ ra nhận tiền, trong bản cứng rồi thay trang giữa bảng, đóng dấu của Bảo hiểm xã hội Nam Từ Liêm rồi chuyển tài liệu này đến ngân hàng thực hiện chuyển tiền cho người thụ hưởng.

Để chi trả cho các công ty, cá nhân đã sử dụng khoản tiền trước đó, vào các khoản thanh toán sau, Thương mại tiền thải nhiệm chi và thông tin cá nhân được hưởng chế độ và cung cấp tài khoản 13988 (tài khoản công nợ phải thu), đưa thông tin thụ động vào bảng danh sách chuyển tiền để tiến hành kế toán trưởng và tài khoản ký duyệt chủ sở hữu.

Theo kết luận, từ tháng 10/2022 – 19 /2/2024, Thương đã cài đặt các biện pháp bảo vệ, bổ sung vào danh sách chuyển tiền rồi chiếm giữ hơn 64 tỷ đồng của Bảo hiểm xã hội quận Nam Từ Liêm.

Số tiền thưởng được kế toán viên cũ Đỗ Thị Thương sử dụng chi tiêu cá nhân hết.

Lãnh đạo thiếu trách nhiệm

Theo bản án sơ thẩm, xác định được báo cáo Quân và Giang không thường xuyên kiểm tra công nợ, không kiểm tra đối chiếu số tiền đã chi ra khỏi tài khoản và số tiền được ghi nhận trong tài khoản của đơn vị.

Cạnh đó, hai báo cáo này cũng không được kiểm tra, đối tượng cụ thể có thể từng trường hợp hợp giữa trình ký giấy với dữ liệu trên phần mềm kế toán tập trung trước khi gửi ngân hàng nên không phát hiện ra 1 công việc, cá nhân được trả nhiều lần cho một tài khoản tiền.

Hải được báo cáo cũng không thường xuyên Kiểm tra, nhanh chóng kiểm soát tài chính của đơn vị, giám sát quá trình thực hiện công việc của thương mại nên không đáp ứng kịp thời phát hiện hành vi vi phạm của nhân viên kế toán diễn đàn trong thời gian dài.